ניהול כספים

מתוך ויקיפדיה, האנציקלופדיה החופשית
קפיצה אל: ניווט, חיפוש

ניהול כספים משמעו תכנון, ארגון, הכוונה ובקרה של הפעולות הפיננסיות בארגון, ושל אופן השימוש בכספי הארגון, תוך יישום והחלת עקרונות ניהוליים למשאבים הפיננסים בארגון.

מטרות ניהול הכספים:

  1. להבטיח מימון שוטף ומספיק לצורכי הארגון – בין אם בעזרת אשראי בנקאי, הנפקת מניות או אג"ח, הזרמת הון בעלים
  2. להבטיח לבעלי המניות תשואה מרבית, בהתאם ליכולת הרווח של החברה, ובחינת האפשרויות הקיימות להגדיל את הרווח הנקי בארגון.
  3. להבטיח ניצול אופטימלי של כספי החברה, בעלות הנמוכה ביותר האפשרית.
  4. תכנון מבנה הון יציב, תוך שמירה על איזון נכון בין הון הבעלים לרמת החוב בארגון, ובין רמת החוב לזמן ארוך לבין רמת החוב לזמן קצר.
  5. ניהול תזרים מזומנים של הארגון – קבלת החלטות תוך בחינת היכולות והאפשרויות התזרימיות של הארגון.