הבדלים בין גרסאות בדף "הלבנת הון"

קפיצה לניווט קפיצה לחיפוש
נוספו 573 בתים ,  לפני 3 שנים
עריכה
מ (הסבת תבנית TheMarker1 לתבנית TheMarker (דיון))
(עריכה)
'''הלבנת הון''' היא פעולה פיננסית הנעשית תוך הסתרת זהות המקור והיעד של ה[[כסף (אמצעי תשלום)|כסף]] המועבר בפעולה זו. בדרך זו ניתן להפוך "[[הון שחור]]", שהוא כסף שמקורו ב[[השתמטות ממס]] או בפעילות [[עבירה פלילית|פלילית]] (כגון [[סחר בסמים]], [[ריגול]] וכו') לכסף שאינו מעורר חשד. הלבנת הון נחשבת ל[[עבירה פלילית]].
 
==מהותה של הלבנת הון==
הביטוי "הלבנת הון" התפתח כנראה ב[[התיקון ה-18 לחוקת ארצות הברית|תקופת האיסור על מכירת משקאות חריפים בארצות הברית]] ([[1919]]–[[1933]]). בעקבות הסחר הלא חוקי הרב שהתנהל באותה תקופה, פותחו שיטות רבות במטרה להסוות את כספי הרווחים מהסחר האסור במשקאות החריפים. שיטה אחת הייתה [[הימורים]] חוקיים ב[[מכונת מזל|מכונות מזל]] וייחוס ההון לזכייה בהימורים . עוד עסק שנוצל למטרה זו היה [[מכבסה|מכבסות]], ומשם מקור הביטוי באנגלית Money Laundering - "כיבוס כסף".
 
[[בנק]]ים מסחריים, כגופים המשמשים מטבעם להעברת כספים בהיקף נרחב, חשופים לשיתוף פעולה עם הלבנת הון בידיעה ובאי-ידיעה. בניסיון להילחם בהלבנת הון, נקבע ב[[ארצות הברית]] שעסקה או הפקדה של [[מזומנים]] בסכום הגבוה מ-10,000 דולר חייבת להיות מדווחת ל"רשת אכיפת הפשעים הכלכליים" (FinCEN), כמו גם כל פעולה פיננסית חשודה אחרת.
 
כתוצאה מהפיקוח הנוקשה על הפקדת מזומנים בסכום גבוה, נגרם קושי מסוים בפעולתם של עסקים כשרים, היות שמתעורר חשד ונדרשות אסמכתאות בעת הפקדת [[מזומן]] בסכומים גבוהים, וביצוע העברות בנקאיות לאחריהם.
 
הצגת הכסף השחור ככסף שהושג מרווחי [[הימורים]] היא דרך נוספת להציג סכומי כסף גדולים כאילו הושגו בדרך כשרה.
 
ישנם דרכים גם לעשות זאת דרך דוכני מפעל הפיס וכרטיסי זכיה.{{הערה|[http://www.amnet.co.il/joomla/index.php/mainmenu-2/mainmenu-75/97-30 מפעל הפיס ינקוט צעדים למניעת הלבנת הון באמצעות כרטיסי זכיה]}}
 
דרך נוספת היא חתונה למטרות גירושים, פגיעה ופציעת אדם, רכבו, רכושו וכו' על-מנת שיתאפשר להעביר את הכספים כאילו בעילת תביעה ופיצויים על הפגיעה.
 
==המאבק נגד הלבנת הון בישראל==
* '''בעת היציאה או הכניסה לתחומי מדינת ישראל''' קיימת חובת דיווח על כספים על מי שנכנס ארצה עם 100,000 ₪ או יותר. יוצא דופן לעניין חוק זה הוא עולה חדש, בכניסתו הראשונה לארץ, בה הוא מורשה להכניס סכום של עד 1.25 מיליון שקלים{{הערה|[http://taxes.gov.il/customs/PersonalImport/Pages/GuidesHalbanatHon.aspx חובת דיווח על הכנסת או הוצאת כספים לישראל וממנה], אתר [[רשות המסים בישראל]], 24 באפריל 2012}}. לצורך קביעת עצם הפרת חובת הדיווח אין צורך לקבוע כי ההפרה נעשתה תוך "כוונה" או "מטרה" או כל יסוד נפשי אחר. די בעצם הקביעה העובדתית שלא קוימה חובת הדווח לפי סעיף 9, כדי להקנות לוועדה את הסמכות לקבוע עיצום כספי{{הערה|1=[http://www.justice.gov.il/MOJHeb/HalbantHon/News/doc.htm בית משפט השלום דחה ערעור על החלטת הוועדה לעיצום כספי בסך 80 אלף שקלים] אתר [[משרד המשפטים]]}}.
 
על פי החוק תוקן [[חוק הגנת הפרטיות]] ולפיו ניתן לקיים מאגר מידע לפי החוק איסור הלבנת הון. פעולות חשודות של הלקוח מדווחות לרשויות ללא ידיעת הלקוח, דבר שלא מאפשר ללקוח להציג הסבר על הפעולה, ולכן הונהגו אמצעי בקרה על מנת שהדיווחים יהיו מבוססים ככל האפשר וימנע מדיווח כאשר סביר כי הפעולה תקינה. כל אחד מהבנקים מקדיש אתר הסברה לציבור בנושא חובת הציות במטרה להציג לציבור כיצד עליו לנהוג ואיך הוא עלול להפגע.
 
פעולות חשודות של הלקוח מדווחות לרשויות ללא ידיעת הלקוח, דבר שלא מאפשר ללקוח להציג הסבר על הפעולה, ולכן הונהגו אמצעי בקרה על מנת שהדיווחים יהיו מבוססים ככל האפשר וימנע מדיווח כאשר סביר כי הפעולה תקינה. כל אחד מהבנקים מקדיש אתר הסברה לציבור בנושא חובת הציות במטרה להציג לציבור כיצד עליו לנהוג ואיך הוא עלול להפגע.
 
==ראו גם==
משתמש אלמוני

תפריט ניווט